Módulo 2 unidad 3 Planeación financiera en las entidades económicas. Planeación del docente. UnADM

Les comparto la planeación de mi docente sólo como referencia para que comparen los elementos que se les pide en las actividades ya que cada docente trabaja de manera diferente, éxito compañer@s!!!

Actividad 1. ¿Qué contiene un plan financiero?

Fecha sugerida de entrega  26 al 29 marzo 2018                             Indicaciones para la actividad

Introducción: Para administrar adecuadamente los recursos dentro de la administración pública, será fundamental que domines todo lo relevante a la planeación financiera, en esta actividad iniciarás por conocer qué es un plan financiero, y qué elementos lo componen.

Propósitos: Al finalizar la actividad, lograrás identificar los elementos de un plan financiero en el sector privado y en el público, mediante el análisis de casos, con el fin de que como profesional del área, cuentes con las bases necesarias para estructurar planes financieros en distintas entidades.

Temas que abarca la actividad: 3.1.1. Importancia del plan financiero. 3.1.2. Elementos del plan financiero.

Instrucciones: Antes de empezar reflexiona ¿Sabes de qué depende el contenido de un plan financiero? 1. Revisa los siguientes temas que forman parte del contenido de la unidad: 3.1.1. Importancia del plan financiero. 3.1.2. Elementos del plan financiero. 2. Consulta los siguientes recursos disponibles en línea: a. Plan financiero. http://cdim.esap.edu.co/BancoMedios/Documentos%20PDF/cisneros%20-%20antioquia%20plan%20financiero%20cisneros.pdf b. Introducción al plan financiero. https://www.youtube.com/watch?v=kzisW_Rtr2c 3. Investiga en publicaciones en línea, bibliotecas o empresas, planes financieros del sector público o privado, y selecciona el que consideres más completo. 4. Entra al foro Elementos de planes financieros, en tu participación incluye la descripción del plan financiero seleccionado y agrega la información que solicite tu docente a) Foro: 1.- ¿Qué es la planeación financiera? ¿Cuál es la importancia de que una entidad cuente con un correcto plan financiero? 2.- ¿Qué elementos debe de cumplir el plan financiero de toda entidad? ¿Es igual para una entidad pública que privada? Menciona las herramientas involucradas 3.- ¿Cómo es el planeamiento financiero a corto, mediano y largo plazo? 4.- ¿Cómo se desarrolla un plan financiero en una entidad? 5.- ¿Existe una normatividad para la elaboración del plan financiero en la entidad pública? ¿y para las privadas? 6.- ¿Las metas son razonables y medibles? ¿Reflejan todo lo que está sucediendo en la vida de entidad en estos momentos? 7.- ¿Cuándo hay un cambio de tendencia en los mercados, o cuando se da una situación de emergencia, la entidad podrá soportar o hacer frente a estas situaciones? 8.- ¿Se fijan y se conoce sus metas? ¿Se establece para que se utilizará el dinero que se invierte? ¿Conoce el perfil de riesgo? 9. ¿Se establecen reevaluación periódica del plan? 10.- El plan financiero que cubra los siguientes puntos: ¿gestión de liquidez, inversiones, protección de activos y protección de nuestra capacidad de ingreso, sucesión, fiscalidad, retiro? 11.- ¿La entidad establece un planeación mensual y anual? 12.- De acuerdo con tu análisis ¿En dónde cree que estará posicionada esta empresa dentro de 5 años? 13.- ¿La entidad cumple con los objetivos propuestos? ¿por qué? 14.- Explique en qué consisten las finanzas de la empresa 15.- Mencione las características de un administrador financiero b) Actividad: i) Determine los elementos financieros presente en la entidad seleccionada. ii) Marque la normatividad que se rige en la entidad. iii) Trabaja en identificar la relación entre la planeación estratégica y la planeación financiera. iv) Realiza una conclusión sobre la entidad identificando los conceptos de la planeación estratégica, prospectiva y financiera. 5. Antes de publicar tu participación, verifica que ninguno(a) de tus compañeros(as) haya presentado el análisis del plan financiero que seleccionaste, en tal caso, deberás seleccionar otro. Los planes pueden ser de cualquier sector, año o país. 6. Comenta las participaciones de dos de tus compañeros(as). 7. Complementa y/o corrige el contenido de tu participación. 8. Consulta los criterios de evaluación de la actividad. 9. Al finalizar tu actividad, guarda el archivo con la nomenclatura M2_U3_A1_XXYZ_Elementos. Sustituye las XX por las iniciales de tu primer nombre, la Y por la inicial de tu apellido paterno y la Z por la inicial de tu segundo apellido. Sube tu documento al espacio de esta tarea en el aula virtual para recibir realimentación de tu docente en línea.

Criterios de evaluación: Indicador de logro: Distinguir los elementos del plan financiero. Criterios Puntaje Interacción Su participación fue original y cumplió con las características solicitadas. 25 Comentó las aportaciones que expresan dos participantes y con base en ello, introduce una opinión; manifiesta sus puntos de vista y/o complementa las aportaciones, de manera tal que enriquece la discusión en el foro. 20 Elementos Identificación. Se menciona la institución y contexto al que pertenece el plan financiero, y se proporciona el medio para consultarlo. 10 Contenido. Considera todas las partes del plan financiero seleccionado, las ubica por elementos y justifica la relevancia de cada una de ellas. 35 Fuentes. Cita las fuentes utilizadas para validar sus argumentos. 5 Redacción. Expresa las ideas con claridad, aplica correctamente las reglas ortográficas, gramaticales y de sintaxis. 5 Total 100 Tiempo estimado para la elaboración de la actividad: 10 Horas

Actividad entregable / Actividad 2. Plan financiero acorde a la planeación estratégica

Fecha de entrega 29 marzo al 04 de abril 2018           Indicaciones para la actividad

Introducción: Para que un plan financiero a largo plazo esté bien elaborado, debe estar alineado con el proceso estratégico (el cual se revisó en la primera unidad de este módulo). Como parte de esta actividad, revisarás los puntos en que el proceso estratégico debe ser parte de un plan financiero.

Propósitos: Al finalizar la actividad analizarás el desarrollo de planes financieros a largo plazo identificando los elementos en que se debe alinear la planeación financiera a la planeación estratégica.

Temas que abarca la actividad: 3.1.2. Desarrollo de un plan financiero. 3.1.2.1. Alineación de la planeación estratégica con la planeación financiera.

Instrucciones: Para cumplir con el propósito de la actividad, realiza lo siguiente: 1. Revisa con detenimiento la siguiente información que se encuentra en el contenido desarrollado para esta unidad. 1.2. Desarrollo de un plan financiero. 1.2.1. Alineación de la planeación estratégica con la planeación financiera.  2. Consulta los siguientes recursos disponibles en línea: a. Planeamiento estratégico financiero. http://api.eoi.es/api_v1_dev.php/fedora/asset/eoi:48199/componente48197.pdf 3. Lee los casos que te proponga tu docente en línea. a) Puedes trabajar con dos de las entidades analizadas en unidades pasadas (Avisur, ASF, Sector Eléctrico, Gas Natural, Femsa, Plan de Movilidad, etc) b) Puedes utilizar dos entidades de tu preferencia, una pública y otra privada. 4. Analiza ambos casos e identifica en qué medida se utilizó el proceso estratégico. 5. Redacta un reporte que presente los indicadores de comparación que utilizaste para determinar si están alineados o no al proceso estratégico. Tu docente en línea establecerá la estructura que debe seguir tu reporte. a) El resumen debe de identificar y exponer los siguientes puntos ¿Qué es el proceso estratégico? ¿Cuándo se debe de elaborar? ¿quién debe de elaborarlo? Establece valores empresariales, misión, visión, metas y objetivos Definir el propósito del proceso Describe el entorno Determinar resultado Identificar riesgos Evaluar alternativas Asignar acciones Formulación de estrategias Implementación de la estrategia Evaluación y control Plan Financiero: metas, objetivos estrategias. Presupuesto de ventas: por área de responsabilidad, por producto Presupuesto de costo de la mercancía vendida Presupuestos de gastos Presupuesto de inventarios por producto Gastos de distribución, por áreas de responsabilidad Presupuestos de compras por producto Gastos de Administración por área de responsabilidad Estados de financieros presupuestados: Estado de resultados, Balance general, Estado de flujo de efectivo 6. Consulta los criterios de evaluación de la actividad. 7. Guarda tu actividad con la nomenclatura M2_U3_A2_XXYZ_Reporte. Sustituye las XX por las iniciales de tu primer nombre, la Y por la inicial de tu apellido paterno y la Z por la inicial de tu segundo apellido. Sube tu archivo al espacio de la tarea en el aula virtual para recibir realimentación de tu docente en línea.

Criterios de evaluación: Indicador de logro: Identifica el desarrollo de un plan financiero acorde con la planeación estratégica. Criterios Puntaje Presentación. Incluye portada e introducción con las características solicitadas. Menciona el objetivo del reporte y la presentación de los planes financieros a comparar. 5 Comparación. Establece indicadores propios del proceso estratégico. 30 Análisis. Analiza cada criterio de manera adecuada en cada uno de los casos proporcionados. 50 Conclusiones. Son acorde al desarrollo del reporte y precisando el nivel de vinculación de cada plan financiero con el proceso estratégico. 10 Referencias. Las fuentes de información están presentadas de acuerdo al formato APA. 5 Total 100 Tiempo estimado para la elaboración de la actividad: 10 Horas

Actividad entregable 3.  Herramientas para el análisis financiero

Entrega del 03 al 08  Abril 2018            Indicaciones para la actividad:

Introducción: La efectiva aplicación de un plan financiero requiere que los responsables de este realicen un seguimiento adecuado, para ello se puede realizar un análisis (vertical y/o horizontal) de los estados financieros básicos. Para dichos análisis se pueden utilizar herramientas o razones financieras que revisan los índices de liquidez, rentabilidad, rotación, endeudamiento, cobertura y bursatilidad. La aplicación de herramientas de administración financiera contribuye a la consecución de objetivos establecidos en el plan financiero.

Propósito: Esta actividad tiene como propósito que identifiques las herramientas de la administración financiera para el alcance de metas y objetivos de una entidad pública o privada al considerar sus características, recursos y contexto.

Temas que abarca la actividad: 3.3. Herramientas de la administración financiera

Instrucciones: Antes de empezar reflexiona:  ¿Para qué sirven a una empresa las herramientas de administración financiera? 1. Revisa con detenimiento la siguiente información que se encuentra en el contenido desarrollado para esta unidad. 3.3. Herramientas de la administración financiera. 2. Consulta los siguientes recursos disponibles en línea: a. Análisis financiero. http://www.bbv.com.bo/archivos/gesfin3.pdf b. COI 7.0 – Funciones para la Contabilidad Electrónica 2016. https://www.youtube.com/watch?v=oc6t-1h2aRM c. ¿Qué es un ERP? https://www.youtube.com/watch?v=jkUK3PLGuVM d. Sistema integral de contabilidad inter-op. https://www.youtube.com/watch?v=NAgFsEin4Bg e. NOI - Control total de la nómina y el capital humano. https://www.youtube.com/watch?v=wDmSxFxdLuk 3. Retoma el caso de la Unidad 1 actividad 3, lo correspondiente al proceso de la administración estratégica. 4. Considera el trabajo realizado en la actividad 2, en el que analizaste el proceso de la aplicación de la planeación prospectiva y sus modelos, tanto del sector privado como del público. 5. Elabora un documento donde describas la mejor alternativa de escenario para la toma de decisiones, tu docente en línea te enviará las especificaciones para elaborarlo. Apoyados en la planeación estratégica, prospectiva y financiera: a.        Realiza un esquema en el que analices y establezcas los siguientes puntos: ·         Elementos financieros y su relación con la entidad ·         Relación entre los tres tipos de planeaciones ·         Formulación   ·         Implementación ·         Variables ·         Condiciones de aplicación     ·         Etapa  ·         Objeto ·         Tarea  ·         Objetivos rutinarios    ·         Objetivos innovadores ·         Escenarios ·         Metodología ·         Elementos estratégicos y prospectivos        ·         Objetivos de perfeccionamiento        ·         Propuesta       ·         Métodos          ·         Líneas de acción b) Resume que son las herramientas financieras, c)  Evalúa la planeación financiera de la entidad seleccionada. d)  Determinarás la mejor alternativa de decisión estratégica para la entidad. e) Realiza un resumen sobre la entidad, tus recomendaciones, mejoras, oportunidades, amenazas, etc, propuestas a futuro, creación de escenarios, variables 6. Consulta la Rúbrica de evaluación de la actividad. 7. Una vez que concluyas, guarda tu actividad con la nomenclatura M2_U3_A3_XXYZ_mejoralternativadeescenario. Sustituye las XX por las iniciales de tu primer nombre, la Y por la inicial de tu apellido paterno y la Z por la inicial de tu segundo apellido. Sube tu archivo al espacio de la tarea en el aula virtual para recibir realimentación del docente en línea.

Criterios de evaluación: Puntaje Nivel de desempeño 90 a 100 Muy bien 80 a 89 Bien 60 a 79 Regular Menos de 60 Necesitas mejorar Tiempo estimado para la elaboración de la actividad: 10 horas